Радар налоговой проверки TaxRisk. Частые вопросы

История появления светофора связана с тем, что Центральный банк практически увяз в борьбе с отмыванием и обналичиванием денежных средств, а Госдума не осталась в стороне и приняла новую версию Федерального закона от 07.08.2021 № 115-ФЗ, которая вступила в силу с 1 июля 2022 года. Как следствие был запущен сервис “Знай своего клиента”, который разделил всех банковских клиентов на три группы в зависимости от степени проблемности (риска):
1) зеленый (низкий риск - 99% клиентов);
2) желтый (средний риск - 0,3% клиентов, замеченных в проведении подозрительных операций наряду с реальными);
3) красный (высокий риск - 0,7% клиентов, по сути - технические компании, которые созданы специально для разных схем).
ЦБ решает кого и в какую зону отправить на основании ежедневного анализа хозяйственных операций, истории транзакций, налоговой нагрузки и некоторых других показателей исключительно для снижения рисков банковской системы в интересах вышеуказанного закона.

В свою очередь калькулятор налоговых рисков не связан с рисками банковской системы и требованиями Закона 115-ФЗ. Он заточен непосредственно под налоговые риски бизнеса в связи с действием Приказа ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333 и позволяет определить вероятность проведения выездной налоговой проверки в отношении конкретной бизнес-единицы на основании других критериев и подходов.

Важно понимать, что нахождение компании в зеленой зоне банковского светофора вовсе не исключает рисков ее включения в план выездных проверок по критериям, например, низкой средней заработной платы, миграции, рентабельности, вычетов по НДС и других, так как ЦБ РФ их попросту не учитывает.

Мы не придумывали методику планирования выездных проверок, т.к. она была уже давно утверждена Приказом ФНС России от 30.05.2007 № ММ-3-06/333 ФНС России. Мы оцифровали ее и адаптировали конечный формат под задачи бизнеса на основании более чем 15-тилетнего опыта работы в направлении профилактики налоговых рисков. Получился простой и понятный инструмент, который существенно экономит время начальной диагностики и дает контроль над ключевыми налоговыми рисками.

Искусственный интеллект под капотом безостановочно анализирует судебную практику и тенденции в налоговой системе, поднимая точность расчета калькулятора до 95%, а многолетняя налоговая практика команды создателей калькулятора и его партнеров помогает справиться с любыми вызовами.

Адекватность результатов карты налоговых рисков полностью зависит от достоверности данных, которые вы вносите самостоятельно. Поэтому от вас требуется максимальная честность, а с нас -- прозрачная обработка, безопасность и конфиденциальность! Именно поэтому в карте налоговых рисков вы видите формулы и расчеты с использованием ваших данных и актуальную судебную практику почти по каждому критерию, а после отправки вашей карты рисков на почту все данные с серверов безвозвратно удаляются.

И еще - вы всегда можете перепроверить результаты калькулятора, рассчитав риск проведения выездной налоговой проверки самостоятельно. В этом вам помогут книга “Схемы больше не работают. Практическое руководство по снижению налоговых рисков”, вышеуказанный приказ ФНС России и картотека арбитражных дел.

Карта налоговых рисков полезна собственникам бизнеса, индивидуальным предпринимателям, руководителям, финансовому менеджменту, главным бухгалтерам, всем тем, кто несет материальную отвественность и кому важно комплексно видеть налоговые риски, с которыми бизнес может столкнуться по итогам прошедших налоговых периодов в пределах 3-х лет.

Этот документ должен быть на рабочем столе каждого руководителя при контроле финансового блока и бухгалтерии, т.к. ваш финдир или бухгалтер может утопать в рутинных задачах и упустить глобальную картину состояния рисков вцелом, потому что "снова отчётный период", "обновление 1С", "очередной аврал" или сбор "Камаза копий документов" по запросу налоговой. И это происходит чаще, чем хотелось бы, иначе откуда берутся тонны судебной практики по налоговым спорам.

Карта налоговых рисков — это аналитический документ и инструмент принятия управленческих решений, в том числе в умелых руках - пригодный для моделирования, выбора и/или корректировки стратегии. Она подсветит узкие места вашего бизнеса -- просто покажите ее эксперту (консультация включена в стоимость расчета), и он подскажет как скорректировать курс и поможет наметить план по избавлению от повышенного внимания налоговых органов.

Мы позаботились о вашем спокойствии -- мы не храним ваши данные и никуда не передаем их. Более того, вы вводите полностью обезличенную информацию, мы не просим никаких адресов, ОГРН, ОГРНИП и ИНН, даже название компании - условное.

Именно ради вашей безопасности и конфиденциальности калькулятор не запрашивает и не погружается в конкретные идентификаторы и наименования. Никто пока не нашел способ анализировать цепочки контрагентов обезличено, но мы умеем делать это глубоко и основательно в индивидуальном порядке на следующем после карты шаге работы. Об этом вы можете поговорить с экспертом в ходе консультации, которая уже включена в стоимость расчета.

Хорошая новость в том, что при внимательном заполнении полей калькулятора реальными данными и честных ответах на поставленные вопросы, алгоритм с ваших слов по особым индикаторам расчитывает для вашей бизнес-модели вероятные риски участия в чужой схеме ухода от налогообложения или самостоятельной незаконной оптимизации. Этот расчет отразится в разделе критериев “Ведение деятельности с высоким налоговым риском” и “Использование посредников и перекупщиков”.

При выявлении данных обстоятельств вам стоит заострить на этом внимание при общении с экспертом на консультации и в случае необходимости воспользоваться дополнительным пакетом услуг по нивелированию рисков.

На это есть несколько причин:

1) Ради вашей безопасности и конфиденциальности калькулятор не запрашивает ИНН и какие-либо доступы к бухгалтерским кабинетам.
2) Когда вы вводите данные собственноручно вы можете быть уверены в их достоверности, это исключает ошибки в вычислениях.
3) Это позволяет вам тестировать гипотезы на различных планируемых значениях и разрабатывать стратегию на будущее, а не "бить по хвостам".

Вы сможете задать любой интересующий вас вопрос относительно полученной карты налоговых рисков, дополнительно уточнить у эксперта информацию о наличии специфических факторов риска и перспективах вашей бизнес-модели с точки зрения налогового законодательства и практики его применения, а также при необходимости наметить план дальнейшего взаимодействия.

Вы можете выбрать удобный для вас способ оплаты:
1) банковские карты,
2) T-Pay,
3) SberPay,
4) Yandex Pay,
5) MIR Pay,
6) Система быстрых платежей (СБП).й (СБП).

Отчет формируется и обычно поступает на указанный в заявке адрес электронной почты в течение 2-х минут после успешной оплаты. Если после сообщения об отправке вы не можете найти файл карты налоговых рисков на почте, проверьте, пожалуйста, его наличие в папке "спам". Также вы можете скачать отчет по ссылке, указанной в диалоговом окне.

По ссылке ниже вы можете скачать пример карты налоговых рисков, рассчитанной калькулятором.

Скачать шаблон отчета

Не получилось скачать отчет

Кому здесь повезло так это вам! Для данного налогового режима составление карты налоговых рисков не актуально, так как вся коммуникация с налоговым органом осуществляется автоматически, а сама вероятность незаконных действий в части исчисления и уплаты налогов сведена к нулю.

В данном случае налоговые риски могут быть актуальны для вашего прежнего работодателя (при наличии такового) в том случае, если он продолжает взаимодействовать с вами по прежнему профилю деятельности и является для вас единственным заказчиком.

Частые вопросы

Нет смысла откладывать на потом!​ПОЛУЧИТЕ ПОЛНЫЙ КОНТРОЛЬ​над своими налоговыми рисками прямо сейчас!

Нет смысла откладывать на потом!
ПОЛУЧИТЕ ПОЛНЫЙ КОНТРОЛЬ
над своими налоговыми рисками прямо сейчас!